北京吳少博律師事務(wù)所：吳少博
日前，國務(wù)院印發(fā)了《法治政府建設(shè)實(shí)施綱要（2021—2025年）》要求行政機(jī)關(guān)全面建設(shè)法治政府，民政部、國家發(fā)展和改革委員會(huì)制定印發(fā)《“十四五”民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃》，要求社會(huì)完成基層制度，最高檢出臺(tái)《企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估的指導(dǎo)意見》，要求建立嚴(yán)格的合規(guī)監(jiān)管制度。在法治政府、社會(huì)制度、監(jiān)管制度三方面的要求下，企業(yè)合規(guī)體系的搭建，勢(shì)必為之。
企業(yè)行政監(jiān)管的具體實(shí)施，首先要解決行政機(jī)關(guān)怎么監(jiān)管，監(jiān)管方向、監(jiān)管的現(xiàn)實(shí)價(jià)值，在此基礎(chǔ)上，企業(yè)才能進(jìn)一步明確該從哪些方面進(jìn)行補(bǔ)充，完善自身行政監(jiān)管合規(guī)體系。
一、行政監(jiān)管合規(guī)的價(jià)值
企業(yè)建設(shè)行政監(jiān)管合規(guī)體系的根本目標(biāo)是“避免風(fēng)險(xiǎn)，助力發(fā)展，平衡社會(huì)效益”，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，加速企業(yè)的發(fā)展進(jìn)程，平衡企業(yè)與社會(huì)、與政府之間的各方效益。
企業(yè)行政監(jiān)管合規(guī)工作又有別于企業(yè)內(nèi)部的法務(wù)、風(fēng)控、內(nèi)審等工作，行政監(jiān)管合規(guī)工作除了要把控風(fēng)險(xiǎn)外，更要對(duì)企業(yè)發(fā)展產(chǎn)生積極促進(jìn)作用，其體系作用遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)的企業(yè)一般法律服務(wù)。
企業(yè)行政監(jiān)管合規(guī)的建設(shè)，是對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，避免企業(yè)產(chǎn)生關(guān)閉、處罰及涉刑等不良后果。企業(yè)建設(shè)全面的行政監(jiān)管合規(guī)體系可以助力自身發(fā)展，真正做到“即避免風(fēng)險(xiǎn)，又提速發(fā)展”，從“合規(guī)不起訴制度”確立來看，國家也越來越推崇全面合規(guī)的企業(yè)。此外，監(jiān)管人員也要加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，如果監(jiān)管人員對(duì)國家政策、產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向不明確，就極容易做出錯(cuò)誤的行政行為，不僅給執(zhí)法人員帶來風(fēng)險(xiǎn)，更會(huì)給企業(yè)帶來重大影響。行政監(jiān)管合規(guī)業(yè)務(wù)不同于傳統(tǒng)的法律顧問業(yè)務(wù)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)屬于朝陽行業(yè)，要求實(shí)務(wù)人員能提供更全面的監(jiān)管合規(guī)服務(wù)。在幫助企業(yè)排除風(fēng)險(xiǎn)，提高收益的同時(shí)，提高實(shí)務(wù)人員自身價(jià)值，也給未來職業(yè)帶來更多可能。
二、行政監(jiān)管合規(guī)的路徑
風(fēng)險(xiǎn)端，以內(nèi)控為主導(dǎo)的企業(yè)內(nèi)部組織架構(gòu)、人員配置、制度管理等問題的具體實(shí)施措施，其目的是對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，避免企業(yè)產(chǎn)生關(guān)閉、處罰及涉刑等不良后果。
發(fā)展端，企業(yè)建設(shè)全面的行政監(jiān)管合規(guī)體系可以助力自身發(fā)展，真正做到“既避免風(fēng)險(xiǎn)，又提速發(fā)展”，從“合規(guī)不起訴制度”確立來看，國家也越來越推崇全面合規(guī)的企業(yè)。
平衡端，兼顧社會(huì)效益，企業(yè)家的社會(huì)責(zé)任，避免社會(huì)輿論的不良影響，還要爭(zhēng)取好的評(píng)價(jià)，得到監(jiān)管機(jī)關(guān)認(rèn)可和經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)業(yè)政策的扶持，借勢(shì)而為，既放大企業(yè)的商業(yè)價(jià)值、也放大社會(huì)價(jià)值。
三、行政監(jiān)管合規(guī)的難點(diǎn)
第一內(nèi)審體系怎么搭建，以短期商業(yè)利益為終局考慮思維的，對(duì)行政監(jiān)管合規(guī)不重視。
企業(yè)對(duì)于違規(guī)問題所能帶來的不利后果是沒有清晰認(rèn)識(shí)的。很多企業(yè)因?yàn)閷?duì)合規(guī)的認(rèn)識(shí)不足，而被處罰、企業(yè)停產(chǎn)停業(yè)，相關(guān)負(fù)責(zé)人被禁止終身從事行業(yè)工作。
第二，不清楚行政監(jiān)管合規(guī)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)的管控，對(duì)發(fā)展的效益。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)影響威力是巨大的，很對(duì)企業(yè)都會(huì)把合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)為是財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、法律等商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但究其根底二者截然不同。商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)所能帶來的影響僅僅是一個(gè)合同或者一個(gè)項(xiàng)目的單項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)影響，而合規(guī)問題則可能關(guān)乎企業(yè)整體的生死存亡問題。
第三，國家對(duì)行政監(jiān)管合規(guī)的價(jià)值和認(rèn)可體系不夠完善，除了合規(guī)不起訴，沒有新的內(nèi)容。目前，各行業(yè)領(lǐng)域沒有出臺(tái)細(xì)致的合規(guī)鼓勵(lì)、獎(jiǎng)勵(lì)政策，加之企業(yè)對(duì)自身合規(guī)認(rèn)識(shí)又不足，如果沒有明確的指導(dǎo)和指引性政策，引導(dǎo)性政策缺失，引導(dǎo)性規(guī)范不足，會(huì)造成企業(yè)在合規(guī)體系建設(shè)中常常無從下手。
四、行政監(jiān)管合規(guī)的建議
第一，提升行政機(jī)關(guān)的監(jiān)管能力，培養(yǎng)企業(yè)合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)政企溝通銜接。
監(jiān)管部門可以采取“剛?cè)岵?jì)”的模式，立體化完成行政監(jiān)管合規(guī)體系。為了促使企業(yè)建立合規(guī)管理體系，我國政府已形成三種企業(yè)合規(guī)管理的模式：一是以行政監(jiān)管主體身份設(shè)定企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)，以強(qiáng)制性監(jiān)管措施保障履職；二是作為政府出資人設(shè)定企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)，以科層式行政管理機(jī)制促使履職；三是通過行政指導(dǎo)提出企業(yè)合規(guī)管理職責(zé)。第一、二種模式可稱為“剛性”模式，第三種模式可稱為“柔性”模式。
第二，企業(yè)要結(jié)合自身規(guī)模、商業(yè)經(jīng)驗(yàn)、產(chǎn)品與服務(wù)、交易相對(duì)人和供應(yīng)鏈以及地理位置等因素，從管領(lǐng)導(dǎo)決策、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、內(nèi)部管控、人員培訓(xùn)等方面構(gòu)建行政監(jiān)管合規(guī)體系。
企業(yè)與客戶、供應(yīng)鏈、中間商之間的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，定期更新用于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的資料和系統(tǒng)。結(jié)合識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部控制，制定風(fēng)險(xiǎn)防護(hù)機(jī)制，保存相關(guān)記錄，如制裁清單、制裁項(xiàng)目、需更新的規(guī)范或指引內(nèi)審體系怎么搭建，以及一般許可資料。
企業(yè)應(yīng)至少每年進(jìn)行一次合規(guī)培訓(xùn)，培訓(xùn)對(duì)象包括相關(guān)員工和利益相關(guān)方，對(duì)于工作在高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的員工，還應(yīng)進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)。企業(yè)應(yīng)確保被培訓(xùn)者獲取培訓(xùn)材料，該材料還可供員工持續(xù)使用。
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