Q：老師我們是工廠，我們單位發(fā)貨以后產(chǎn)生質(zhì)量問(wèn)題遭到客戶索賠，這批貨是由我們下游單位加工的（我們的供應(yīng)商），我們得找供應(yīng)商索賠我們，那如果供應(yīng)商很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)不給我們款的話，（之前和供應(yīng)商的款已經(jīng)結(jié)清，以后也沒(méi)有合作了）我想把這筆落到賬上，怎么處理賬務(wù)呢？
A:掛在其他應(yīng)收款。
Q：老師，您好，請(qǐng)教老師，我們是工程檢測(cè)咨詢公司，因?yàn)槊看握?qǐng)款都是需要提前開(kāi)票給對(duì)方，因?yàn)槭切」鹃_(kāi)票以后又要不到錢，那增值稅已經(jīng)交了，后面這個(gè)大額的收入要做壞賬準(zhǔn)備，或者說(shuō)干脆就是要不回來(lái)發(fā)了律師函也要不回來(lái)，那稅務(wù)或者合同怎么樣處理才能夠減少這類的損失和風(fēng)險(xiǎn)呢？而且是已經(jīng)交了增值稅，這個(gè)增值稅能拿回來(lái)嗎？
A:增值稅交了就交了，沒(méi)辦法退回?？铐?xiàng)收不回來(lái)，符合標(biāo)準(zhǔn)時(shí)可確認(rèn)壞賬在所得稅前抵扣。
Q：企業(yè)從個(gè)人出開(kāi)票進(jìn)來(lái)，只代交了增值稅與附加稅，個(gè)人需要不要交納，怎么交
A:由企業(yè)代扣代繳個(gè)人所得稅，代開(kāi)發(fā)票備注欄會(huì)有注明。
Q：老師，請(qǐng)問(wèn)，公司的民工不交社保，公司可以申報(bào)個(gè)稅，讓民工去稅務(wù)局申請(qǐng)代開(kāi)發(fā)票嗎？
A:如果是公司員工，繳納工傷險(xiǎn)，再以工資申報(bào)就可以了
Q：雪梅老師，請(qǐng)問(wèn)一下應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，就是走了公戶卻沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，收入掛在應(yīng)收那里，老板又不想確認(rèn)為收入怎么辦
A:預(yù)收賬款掛賬金額和時(shí)長(zhǎng)也不宜太久，否則稅務(wù)會(huì)說(shuō)延遲收入，延遲納稅
Q：老師，如果年末報(bào)表上其他應(yīng)付款掛帳股東三十幾萬(wàn)，此時(shí)實(shí)收資本已經(jīng)等于注冊(cè)資本了，股東又不想把掛帳的三十幾萬(wàn)做增資處理，會(huì)計(jì)把這個(gè)做到資本公積里可以嗎？這樣做有沒(méi)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢？
A：可以還回來(lái)啊，增加資 本公積是可以的，但要交資金賬戶印花稅
Q：老師，出口時(shí)候買的集裝箱怎么做賬？
A：做固定資產(chǎn)
Q：小微企業(yè)符合一般納稅人留抵退稅一般條件，增值稅19年3月留抵增值稅是0,本月留抵稅額是10萬(wàn)，是否可以退增量10萬(wàn)？退稅，稅務(wù)是否會(huì)查存貨？
A：退稅政策是4月1日開(kāi)始的，你這個(gè)是3月的事。這是兩件事，存貨是否被查跟存量退還沒(méi)有必然關(guān)系。
Q：老師，法人股東是一個(gè)合伙公司即持股平臺(tái)，如果分紅是分紅到合伙企業(yè)然后再分給有限合伙人，還是可以直接分紅有限合伙人，是按20%繳納個(gè)稅吧，不涉其他稅費(fèi)吧，謝謝
A：分紅到工商上面的股東，分紅到自然人個(gè)稅是20%
Q：老師，股東突然去世，股權(quán)繼承除了印花稅沒(méi)有其他稅了吧，能說(shuō)下變更這個(gè)股權(quán)大概流程嗎？謝謝
我也想問(wèn)以上問(wèn)題，如果老板年齡大了想把公司轉(zhuǎn)給孩子怎么辦？
A：帶資料直接到市場(chǎng)監(jiān)督管理局做股權(quán)變更就可以了，直系親屬間只有印花稅。
Q：請(qǐng)問(wèn)一下，建筑工程公司把勞務(wù)外包給個(gè)體工商戶。個(gè)體戶給建筑工程公司開(kāi)具勞務(wù)發(fā)票。沒(méi)有問(wèn)題吧，需要注意些什么
A：沒(méi)有問(wèn)題，資 金、發(fā)票流、業(yè)務(wù)流保持一致。
Q：公司前些年開(kāi)的票收不到款項(xiàng)，老板說(shuō)即便去起訴也拿不到錢就不要浪費(fèi)訴訟費(fèi)了，可以紅沖嗎，還是壞賬（壞賬的證據(jù)鏈沒(méi)有）？
A：做壞賬，讓稅務(wù)師事務(wù)所出專項(xiàng)報(bào)告，可以抵所得稅。
400-835-0088
