Q：我想問(wèn)一下，我一般納稅人建筑公司把勞務(wù)分包給小規(guī)模的勞務(wù)公司，這個(gè)小規(guī)模開(kāi)具勞務(wù)發(fā)票給一般納稅人，小規(guī)模是不是就要交個(gè)稅，臨時(shí)的農(nóng)民工要交個(gè)稅嗎？
A：個(gè)稅是個(gè)人交的，公司只是代扣代繳，只要是個(gè)人所得，都要交個(gè)稅，跟是不是農(nóng)民工無(wú)關(guān)。
Q：請(qǐng)問(wèn)老師，六稅兩費(fèi)政策還需要接到稅務(wù)局通知才能利用嗎？我們這一家代賬公司申報(bào)1季度的稅金時(shí)沒(méi)減半，老板問(wèn)她，解釋說(shuō)沒(méi)接到通知。
A：是否符合條要以匯算后的結(jié)果來(lái)判斷，你們公司應(yīng)該還沒(méi)匯算，所以在申報(bào)時(shí)做不了減半。
Q：總公司不是小微企業(yè)，分公司可以享受小微企業(yè)嗎
A：分公司不具有法人資格，應(yīng)與總公司保持一致
Q：請(qǐng)問(wèn)一人公司股東變更，實(shí)收資本800萬(wàn)，怎么處理！
A：股東變更，不是股本（實(shí)收資本）變更，所以實(shí)收資本不用管
Q：老師你好，我們公司有很久以前預(yù)留的問(wèn)題，應(yīng)付職工薪酬計(jì)提多和計(jì)提了，以前會(huì)計(jì)沒(méi)有做沖減，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬余額好大，我還怎么調(diào)整賬呢？
A：跟第一個(gè)問(wèn)題相同
Q：老師，我想問(wèn)一下，新來(lái)的小規(guī)模公司，沒(méi)有人入職，那個(gè)稅申報(bào)我需要錄入法人信息來(lái)申報(bào)么？
A：可以用法人信息去報(bào)
Q：老師好，單位是酒類批發(fā)企業(yè)，活動(dòng)是銷(xiāo)售5萬(wàn)白酒送價(jià)值5000的紅酒或白酒，買(mǎi)方都是小經(jīng)銷(xiāo)商店，不需要開(kāi)發(fā)票，有出庫(kù)單，（稅法對(duì)商品折扣是要求開(kāi)一張發(fā)票才能抵減收入），這筆業(yè)務(wù)能按5萬(wàn)確認(rèn)無(wú)票收入嗎，怎么操作更好，
A：按公允價(jià)去分配50000元酒
Q：批發(fā)行業(yè)這種無(wú)成本票的，開(kāi)票可以嗎，會(huì)不會(huì)有什么稅務(wù)分險(xiǎn)，查帳征收的
A：開(kāi)票沒(méi)問(wèn)題，但因?yàn)椴橘~征收，沒(méi)有成本票，成本稅務(wù)不認(rèn)，要按收入繳企業(yè)所得稅
Q：老師好！在無(wú)成本票的情況下，開(kāi)100萬(wàn)之內(nèi)票是成立個(gè)體戶還是小規(guī)模公司合適
A：個(gè)體戶是企業(yè)組織形式，小規(guī)模是納稅人身份，個(gè)體戶也分小規(guī)模和一般納稅人，無(wú)成本票，如果要開(kāi)發(fā)票，最好能申請(qǐng)核定征收，不然所得稅很高。
Q：請(qǐng)問(wèn)老師，我們公司20年疫情政府有發(fā)放一筆25萬(wàn)的就業(yè)補(bǔ)貼，這筆款到現(xiàn)在一直掛著，請(qǐng)問(wèn)要如果處理，又不用交稅？謝謝
A：要做補(bǔ)貼收入，需要繳企業(yè)所得稅
Q：老師你好！老板有一張3萬(wàn)多收據(jù)買(mǎi)材料的是2020年12月份的，去年是核定征收的小規(guī)模企業(yè)，今年不能核定，是查賬征收了，那這樣收據(jù)怎么入賬才合理，可以直接充未分配利潤(rùn)嗎？
A：多少收據(jù)都可以入賬計(jì)入成本費(fèi)用，只是計(jì)算所得稅時(shí)不得抵扣。
Q：老師好，跟個(gè)人借款的利息費(fèi)用，可以稅前扣除嗎？
A：開(kāi)具發(fā)票才可以稅前抵扣
Q：客戶一家公司現(xiàn)在籌劃一筆資金大概5000萬(wàn)到1個(gè)億，這個(gè)錢(qián)都是公司或許個(gè)人打進(jìn)去，用于投資款，這個(gè)錢(qián)是用于修建寺廟，那么這個(gè)錢(qián)如何拿出來(lái)比較好呢
A：先要處理好寺廟與企業(yè)的關(guān)系，如果無(wú)關(guān)，資金就不能走公司。
400-835-0088
