Q：老師好！請(qǐng)問免稅項(xiàng)目，賬務(wù)處理中收入有必要做價(jià)、稅分離嗎，也就是增值稅、所得稅報(bào)表中的收入是全額反應(yīng)還是剔除免稅額反應(yīng)？
A：會(huì)計(jì)中收入就是不包括稅的部分，會(huì)計(jì)中沒有主營業(yè)務(wù)收入（含稅）這一說法。
Q：老師 您好！我們一個(gè)商貿(mào)公司開了一張裝修發(fā)票，合同上的裝修主體是“別墅”，怎樣能把這兩者連到一起讓公司能合理使用這張發(fā)票和合同？
A：除非你們公司辦公地址就是別墅，且是裝修發(fā)票備注欄注明地址。
Q：老師，你好我們公司替銀行發(fā)商戶的優(yōu)惠券，銀行給墊款讓我們代付給商戶，但是這個(gè)墊付的款我們開的技術(shù)服務(wù)發(fā)票了，這樣的話我們是不是業(yè)務(wù)和合同對(duì)不上，商戶也不開發(fā)票給我們，我們就多交增值稅和企業(yè)所得稅，就是我們代付墊付款如果我們開票是不是只能開賣商品類的發(fā)票，商戶也開賣商品類的發(fā)票給我們呢
A：這個(gè)我們要看到完整的協(xié)議才能做出判斷。正常代收代付你們是不用開票才對(duì)。
Q：老師我想請(qǐng)問一下勞務(wù)派遣差額征稅升一般納稅人是按照差額后金額超500萬升，還是按照全額開票金額，有沒有相關(guān)政策
A：差額征收本來就是全額開票，差額報(bào)稅
Q：老師，公轉(zhuǎn)私單筆，單日，還有月累計(jì)警惕的限額是多少??？老板要從公司拿錢
A：這個(gè)要看銀行，還有是網(wǎng)銀還是柜臺(tái)辦理，這都有差。
Q：老師我想問下你 公司買了輛車 但是開票寫的是個(gè)人的名字了 這個(gè)發(fā)票還能做成本入賬嗎,如果不能入賬了 那有什么解決辦法把它弄成公司的
A：個(gè)人名肯定不行。想弄成公司的，那就再轉(zhuǎn)讓一次。
Q：老師，想問一下，個(gè)體工商戶的小規(guī)模納稅人也需要進(jìn)項(xiàng)嗎？沒有話，申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)怎么扣除成本？
A：小規(guī)模納稅人不用專票。薪酬類的個(gè)稅沒有成本。
Q：老師您好，我們公司支付給兼職的勞務(wù)費(fèi)沒有申報(bào)個(gè)稅，一直掛在其他應(yīng)付款上，員工也沒有發(fā)票抵我們可以怎么操作呢
A：業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生了，可以直接做成本費(fèi)用，但不能企業(yè)所得稅前抵扣，且存在個(gè)稅未代扣代繳的風(fēng)險(xiǎn)。
Q：老師，我們是國營企業(yè)，2010年至今政府陸續(xù)撥款共計(jì)300多萬，用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。工程完后計(jì)入固定資產(chǎn)。這些款項(xiàng)沒有做收入，還計(jì)提了折舊，現(xiàn)在計(jì)提的折舊該怎么辦呢
A：所得稅匯算折舊做調(diào)增。
Q：老師，我們公司老板自己對(duì)外提供的13%的修理業(yè)務(wù)，沒有進(jìn)項(xiàng)，怎么辦呢
A：購買零配件找有專票的供應(yīng)商，或成立小規(guī)模企業(yè)承接業(yè)務(wù)。
400-835-0088
