Q: 老師，我一個問題一下，比如我公司，進(jìn)了一批80000元的鋼材，加工費(fèi)是20000元，后來我們又轉(zhuǎn)賣給人家，開了100000元的鋼材稅票，請問一下，我們公司可以抵消100000萬的增值稅嗎？還是只能抵80000元。
A:抵稅是根據(jù)發(fā)票來的。
Q: 老師。我們公司拿貨都是十年的老供應(yīng)商了。我們一般都是先拿貨過半年才付款開發(fā)票。然后導(dǎo)致賬面上原材料少 實(shí)際工廠的原材料多。這該怎么處理呢？
A:做賬是根據(jù)實(shí)際進(jìn)貨情況做，不是根據(jù)發(fā)票到的時間做，也就是會計上講的貨到票未到。
Q: 老師你好，企業(yè)所得稅年報時財務(wù)報表利潤表中的本年累計金額和上年金額是怎么取數(shù)的，現(xiàn)在報2021年的那本年累計金額是2021年12月底的累計數(shù)嗎，上年金額是2020年的累計數(shù)嗎，謝謝
A:根據(jù)利潤表取數(shù)，分別取2021和2020年全年累計數(shù)。
Q: 大家好，去年申報的無票收入，今年補(bǔ)開發(fā)票了，該怎么做賬呢？
A:紅沖無票，再做有票
Q: 制造業(yè)料工費(fèi)的占比是直接材料、人工、費(fèi)用分別除總的成本還是除以主營業(yè)務(wù)收入（不含稅收入）？工資計提的時候也有的在管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用中，打這個人工是單獨(dú)的列出來還是放在費(fèi)用中
A:占比分母看你們公司習(xí)慣。根據(jù)所屬部門計入相關(guān)成本、費(fèi)用中
Q: 老師，請問房租收據(jù)可以稅前扣除嗎
A:收據(jù)不可以
Q: 您好老師，想咨詢個問題，就是公司和員工簽訂租車協(xié)議，如果約定每月租車費(fèi)用500塊錢，個人需要代開發(fā)票嗎？另外，租車協(xié)議約定，每月固定的油補(bǔ)，以油卡的方式發(fā)放，需要代扣代繳個稅嗎？
A:需要開發(fā)票。需要繳個稅。
Q: 雪梅老師，公帳上的錢以借款方式借給了一個公司，這個公司遲遲未還款，借款有時間限制嗎？有要求什么時間內(nèi)必須還嗎？
A:借款時間看你們自己約定，什么時間還，也是你們之間約定。
Q:老師，A公司把商品賣給甲公司后，A公司注銷稅務(wù)了，工商沒注銷，A公司可以委托B公司收款嗎
A:工商還在，正常應(yīng)該自己收款。
Q: 老師，商貿(mào)企業(yè)一般納稅人，固定資產(chǎn)10萬進(jìn)項(xiàng)稅額1.3萬，抵扣時，如果用，加上進(jìn)項(xiàng)稅額，產(chǎn)生留抵稅額較大，怎樣用比較合理
A:不想留抵那就少勾選認(rèn)證就可以了
Q: 個人代理記賬違法嗎，聽別人說是違反會計法，我代理了10幾家小微企業(yè)稅務(wù)賬，現(xiàn)在應(yīng)該咋辦？需要注冊代理記賬公司嗎？
A:按法律規(guī)定，代理記賬應(yīng)取得代理記賬許可證。
400-835-0088
