為促進企業(yè)利用境外資本市場規(guī)范健康發(fā)展,支持企業(yè)依法合規(guī)赴境外上市,根據(jù)《中華人民共和國證券法》,證監(jiān)會會同國務(wù)院有關(guān)部門對《國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定》(國務(wù)院令第160號)提出了修訂建議,研究起草了《國務(wù)院關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市的管理規(guī)定(草案征求意見稿)》(以下簡稱《管理規(guī)定》),并同步起草了《境內(nèi)企業(yè)境外發(fā)行證券和上市備案管理辦法(征求意見稿)》(以下簡稱《備案辦法》),作為《管理規(guī)定》的配套規(guī)則境內(nèi)公司直接境外上市,現(xiàn)一并向社會公開征求意見。
《管理規(guī)定》共五章二十八條,主要內(nèi)容:一是完善監(jiān)管制度。對境內(nèi)企業(yè)直接和間接境外上市活動統(tǒng)一實施備案管理。二是加強監(jiān)管協(xié)同。建立境內(nèi)企業(yè)境外上市監(jiān)管協(xié)調(diào)機制,強化監(jiān)管協(xié)同;境外上市備案管理與安全審查等機制做好銜接;完善跨境證券監(jiān)管合作安排,建立備案信息通報等機制。三是明確法律責(zé)任。明確未履行備案程序、備案材料造假等違法違規(guī)行為的法律責(zé)任境內(nèi)公司直接境外上市,提高違法違規(guī)成本。四是增強制度包容性。結(jié)合資本市場擴大開放實踐和支持企業(yè)發(fā)展需要,明確在股權(quán)激勵等情形下,境外直接發(fā)行上市可向境內(nèi)特定主體發(fā)行;進一步便利“全流通”;放寬境外募集資金、派發(fā)股利的幣種限制,滿足企業(yè)在境外募集人民幣的需求。
證監(jiān)會《備案辦法》共二十四條,主要內(nèi)容:一是明確備案管理適用范圍及相關(guān)認定標(biāo)準。二是明確備案主體和備案程序。三是明確重大事項報告要求,加強事中事后監(jiān)管。四是明確境外證券公司的備案要求。
國家擴大資本市場對外開放的方向不會改變,支持企業(yè)依法合規(guī)到境外上市、用好兩種資源的態(tài)度不會改變,規(guī)范的目的是為了促進發(fā)展。歡迎社會各界對境外上市制度規(guī)則提出寶貴意見,證監(jiān)會將根據(jù)公開征求意見情況,進一步修改完善,并會同有關(guān)部門按照立法程序推動盡快發(fā)布實施。
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