常年財務(wù)顧問的基本業(yè)務(wù)檔案(常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)教材：常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實務(wù)手冊-理論篇、制度篇、案例篇)

常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實務(wù)手冊-理論篇

第一章常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的發(fā)展

常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是為企業(yè)提供日常的財務(wù)金融相關(guān)的咨詢服務(wù)。區(qū)別于專項（并購重組、上市發(fā)債、結(jié)構(gòu)化融資等）財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)作為企業(yè)的日常顧問，主要為企業(yè)提供企業(yè)日常所需要的財務(wù)金融相關(guān)服務(wù)，包括為企業(yè)發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)金融研究、行業(yè)市場研究和競爭對手分析等研究服務(wù)以及基于企業(yè)的日常運營為企業(yè)提供財務(wù)和金融方面的咨詢服務(wù)。常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)人員類似于企業(yè)聘請的常年法律顧問，企業(yè)有財務(wù)金融相關(guān)問題，均可以咨詢常年財務(wù)顧問，但是如同發(fā)生訴訟仍然要聘請專門的訴訟律師一樣常年財務(wù)顧問的基本業(yè)務(wù)檔案，當(dāng)企業(yè)需要專項（并購重組、上市發(fā)債和結(jié)構(gòu)化融資等）的財務(wù)或金融服務(wù)時，仍然需要聘請專項財務(wù)顧問（有些專項業(yè)務(wù)是投行持牌業(yè)務(wù)）。常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的一種，是隨著金融、財務(wù)行業(yè)的日趨復(fù)雜化、專業(yè)化和市場化逐漸發(fā)展的。國外的常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)主要作為整個企業(yè)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的一部分，為企業(yè)提供日常服務(wù)；國內(nèi)常年財務(wù)顧問的發(fā)展隨著金融產(chǎn)品的不斷增多，金融服務(wù)的不斷多樣化，逐步發(fā)展。

第一節(jié)財務(wù)顧問發(fā)展?fàn)顩r

一、財務(wù)顧問的特點常年財務(wù)顧問作為財務(wù)顧問業(yè)務(wù)逐漸細(xì)分發(fā)展的出來業(yè)務(wù)，具有投行財務(wù)顧問一般的特點。在開展常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)時，必須對財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，尤其是投行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)有全面的了解。財務(wù)顧問，是指為服務(wù)對象，如企業(yè)，政府，提高各類融資、財務(wù)安排、兼并收購、資產(chǎn)重組等方面的分析、咨詢、策劃等顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)。金融市場上能夠提供財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)有專業(yè)性投資咨詢公司、投資銀行、銀行、保險公司、信托公司以及一些其他金融機(jī)構(gòu)，而在這其中，投資銀行的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是活躍的。投行財務(wù)顧問服務(wù)是投資銀行根據(jù)具體的情況，為客戶量身定做的具有個性化的金融產(chǎn)品。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)被稱為現(xiàn)代投資銀行中具活力和創(chuàng)意的業(yè)務(wù)之一。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)不僅豐富了投資銀行的業(yè)務(wù)種類，還可以帶動收購、承銷、交易等相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著投資銀行之間競爭的日趨激烈，從傳統(tǒng)的承銷和經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中所能獲取的利潤不斷下降，于是投資銀行紛紛選擇高附加值的創(chuàng)新業(yè)務(wù)作為突破口。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)有利于爭取到優(yōu)質(zhì)客戶和提供經(jīng)濟(jì)收益，拓寬收入渠道，改善投資銀行的收入結(jié)構(gòu)，而且代表了投資銀行未來的發(fā)展方向。財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的特點：1、業(yè)務(wù)范圍極為廣泛。投資銀行財務(wù)顧問業(yè)務(wù)包括對資產(chǎn)重組、財務(wù)風(fēng)險管理、投融資決策等領(lǐng)域為客戶進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)分析、公司分析、技術(shù)分析、證券組合分析、價值評估等服務(wù)，幫助策劃項目并設(shè)計方案，與客戶共同合作投資，全面代客戶理財?shù)鹊取ＭǔH大型投資銀行均設(shè)立了規(guī)模龐大的研究部門，為客戶提供廣泛的咨詢服務(wù)，同時也為其他部門提供研發(fā)支持。例如，野村證券就設(shè)立了獨立的野村證券研究所，這家著名的顧問機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍：各國經(jīng)濟(jì)增長預(yù)測評估、宏觀經(jīng)濟(jì)及其相關(guān)政策分析、行業(yè)及上市公司發(fā)展分析、證券市場波動趨勢分析與證券投資組合建議、資本運作和資產(chǎn)重組方案設(shè)計與咨詢、金融工具創(chuàng)新研究等。

常年財務(wù)顧問業(yè)務(wù)實務(wù)手冊案例篇

北京xx物業(yè)管理有限公司常年財務(wù)顧問服務(wù)方案

要點：

z貴公司定名為“物業(yè)管理…”，從實對CBD區(qū)域“XX置地大廈”（商用房）的投資經(jīng)營和出租管理，在行業(yè)分類上屬于房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)，主要關(guān)注房地產(chǎn)市場價格走勢、房地產(chǎn)項目品質(zhì)。房地產(chǎn)行業(yè)是我國近年來發(fā)展迅速的行業(yè)之一,也是資本化越來越明顯的行業(yè)，國內(nèi)市場、特別是上海、廣州、北京等一線城市競爭更加激烈,另一方面,外國投資比例正在擴(kuò)大，國內(nèi)優(yōu)秀地產(chǎn)企業(yè)逐步壯大，市場正在重新洗牌。

z根據(jù)中原地產(chǎn)統(tǒng)計顯示，2014年全年京城寫字樓新增供應(yīng)的總建筑面積將達(dá)到720萬平方米左右，其中已占據(jù)市場絕對份額的東部區(qū)域仍將是2014年寫字樓市場供給量大戶，今年將新增辦公面積約87萬平方米。2014年，CBD區(qū)域的寫字樓供應(yīng)量將迎來其開發(fā)建設(shè)5年來的頂峰。

zCBD商圈是眾多知名跨國公司入駐北京的首選之地常年財務(wù)顧問的基本業(yè)務(wù)檔案，也是眾多世界500強(qiáng)等知名企業(yè)的聚集地，這是一種企業(yè)品牌與CBD區(qū)域品牌相互提升的過程，這種互相提升的效果會對企業(yè)的發(fā)展起到積極的促進(jìn)作用，而企業(yè)的發(fā)展又帶動整個CBD的區(qū)域經(jīng)濟(jì)繁榮。雖然在2013年之前CBD的寫字樓供應(yīng)增量比較集中，但是北京的經(jīng)濟(jì)增長和對外開放程度也會在2018年前保持良好的勢頭，跨國企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)以及依附于這些企業(yè)的國內(nèi)企業(yè)仍然會首選CBD作為展示企業(yè)形象和拉近業(yè)務(wù)伙伴的辦公之地。另外，由于央視等傳媒機(jī)構(gòu)即將進(jìn)入CBD核心區(qū)，CBD的寫字樓客戶又增添了一個龐大的群體，客戶需求也會隨之增長。

z通過我行對貴公司上述融資需求的分析，結(jié)合目前國家房地產(chǎn)金融政策、法律法規(guī)，我行首先提請貴公司注意：預(yù)售期權(quán)抵押目前在中國法系不受保護(hù)，《中華人民共和國擔(dān)保法》、《關(guān)于做好穩(wěn)定住房價格工作的意見》規(guī)定了“禁止商品房預(yù)購人將購買的未竣工的預(yù)售商品房再行轉(zhuǎn)讓”，因此，中資銀行和一切適用中國法律的銀行目前都不能接受預(yù)售期權(quán)抵押擔(dān)保，此擔(dān)保對于我行以及貴公司均存在法律風(fēng)險，建議：在貴公司取得產(chǎn)權(quán)項目以前，采用其他擔(dān)保方式，包括但不限于：由新加坡嘉德集團(tuán)出具保函或申請備用信用證擔(dān)保、由開發(fā)商或XX置地（中國）投資有限公司提供擔(dān)保、XX系其他公司房地產(chǎn)項目抵押擔(dān)保。

z我行針對貴公司融資需求，提供如下三種融資方案：法人商用房按揭貸款；裝修、改造固定資產(chǎn)貸款；“債務(wù)重組”項目貸款。

一、公司經(jīng)營環(huán)境

“XX置地大廈”（“XX世貿(mào)中心”A、B座）位于朝陽區(qū)建國門外大街4號院，地處中央商務(wù)區(qū)（CBD）的核心區(qū)，面向東長安街，與國貿(mào)中心隔街相望。該項目東臨銀泰大廈，背靠“XX世貿(mào)中心”C、D座、建外SOHO，南側(cè)是即將規(guī)劃建設(shè)的40,000平米的城市文化藝術(shù)廣場?！癤X置地大廈”將建成為5A級智能化超高層寫字樓，集辦公、經(jīng)營、商用為一體。XX置地（CapitaLand）的品牌在業(yè)內(nèi)已有一定的品牌基礎(chǔ)，應(yīng)具有品牌效應(yīng)。

湖北省××發(fā)電有限公司常年財務(wù)顧問服務(wù)方案

武漢市xx集團(tuán)股份有限公司常年財務(wù)顧問服務(wù)方案

案例七：黑龍江xx股份有限公司常年財務(wù)顧問服務(wù)方案

案例八：湖北xx公司常年財務(wù)顧問服務(wù)方

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